公司是咨询行业，主要的成本费用是客源费，可是不给提供发票，这该怎么处理

李方方 追问

2019-04-10 18:15

那会计分录可以是借:主营业务成本-资源费    贷:银行存款  吗老师

王玲老师 解答

2019-04-10 18:24

你这个啥业务的分录

李方方 追问

2019-04-10 18:26

就是我支付给提供客源的的资源费，能算主营业务成本吗

王玲老师 解答

2019-04-10 18:27

这样子呀 我以为是税局那个资源税呢 所以没看懂  那你这个分录 是对的

李方方 追问

2019-04-10 18:31

好的谢谢你老师，可是我怎么能少交些所得税呢，比如我一笔支出3万，但我有其他零散的多余发票，可以抵消一部分吗，小规模纳税人

王玲老师 解答

2019-04-10 18:38

小规模增值税没有可以抵扣的  所得税你成本费用 多可以抵扣 少交所得税

李方方 追问

2019-04-10 19:08

可是我应该怎么做账，才能用这些零散的费用抵消那一笔支出的一部分呢，这几个发票是不同的开票人，而那一笔没发票的支出是另一个人

王玲老师 解答

2019-04-10 19:21

你说具体业务吗  再给你写分录

李方方 追问

2019-04-10 19:22

对，谢谢你老师，帮我写分录吧

王玲老师 解答

2019-04-10 19:23

把具体业务说一下

李方方 追问

2019-04-10 19:28

具体给我们提供客源的人不能开发票，我们之前的时候这笔支出不走对公账户，因为是咨询行业，就把业务人员的工资计提劳务成本，再转结主营业务收入。可是上次由于其他原因，用公户支付了3万，但是还不想多交所得税，该怎么办？我想能不能用多的费用类发票抵消一部分，可不知分录怎么写

王玲老师 解答

2019-04-10 19:32

你的意思替票抵成本 那你想用哪个票抵 就和票上的内容一样做分录   看你用的是什么发票

李方方 追问

2019-04-10 19:35

可我那3万的支出该如何做分录老师，如果我用电费抵呢，这两笔分录分别该怎么填

王玲老师 解答

2019-04-10 19:36

3万元的支出就是你上面自己写的那个分录

王玲老师 解答

2019-04-10 19:36

电费借 管理费用 贷银行存款

王玲老师 解答

2019-04-10 19:37

计算所得税时就把管理费用 先减了 这样就利润就少了 少交所得税了

王玲老师 解答

2019-04-10 19:37

你上面写的那个3万的成本分录 也是在计算利润时先减掉的

李方方 追问

2019-04-10 19:42

我的电费支出不是从公户里出的钱吗，是别人交的电费开的我们公司的发票，所以不能贷:银行存款吧应该   还有我那三万如果按我的分录做，没有发票，汇算清缴的时候还是会让调整的吧

王玲老师 解答

2019-04-10 19:43

是的 你说的这些都是对的

李方方 追问

2019-04-10 19:54

所以我应该怎么做分录才能真正的用我多的发票去抵我的那个没有发票的3万的支出呢

王玲老师 解答

2019-04-10 19:56

你那是3万 的支出本来就是成本 还想抵 ？

王玲老师 解答

2019-04-10 19:57

你这个没有发票汇算是固定要调整的没有办法