我们应收客户售后人工费，这个售后人工费是放到哪里合适呢？

玲老师 解答

2019-04-11 10:02

如果是另外收费的，那你就需要确认收入。

玲老师 解答

2019-04-11 10:02

支付的人工费记成本。

。 追问

2019-04-11 10:13

我直接冲减费用可以吗？

。 追问

2019-04-11 10:18

不是单独收费的，是因为这产品发货很久才退货，我们就收了点费用，相当于人工费

玲老师 解答

2019-04-11 10:29

正规的做法，你额外收款就应该确认收入，但是你冲减费用也行。

。 追问

2019-04-11 10:35

我们公司每个月都有预提售后费用，预提的时候是借：营业费用-售后  贷：预提费用-售后，假如我现在收客户的这个费用放到预提费用-售后 这个科目去合理吗？就是借：应收账款  贷：预提费用-售后

玲老师 解答

2019-04-11 10:47

那你就冲这个费用 吧

。 追问

2019-04-11 10:59

那就是借：应收账款  贷：预提费用-售后吗？这样的话感觉不是冲费用了，因为这个科目是在资产负债表里面的负债类的

玲老师 解答

2019-04-11 11:06

现在费用都不预提了。

玲老师 解答

2019-04-11 11:06

你发生这个支出时，直接就记销售费用，借销售费用贷银行存款。

玲老师 解答

2019-04-11 11:06

然后你收到款的时候儿就是上面这个分录不变金额用负数，这样就是充费用了。

。 追问

2019-04-11 11:40

我怎么感觉有点不明白呢，我现在是要收客户的款，现在还没收到钱

玲老师 解答

2019-04-11 12:08

正规分录  借应收账款 贷主营业务收入 应交税费