老师 我利润表里算出来季度企业所得税是1982.06 申报表里季度所得税那边自动算出来是1982.07 这个我要调整下报表吗？

Aban 追问

2019-04-11 10:30

我是这样处理的 ：现在把申报表里的利润表和资产负债表都调了  4月在账套里在做所得税账务处理调整

小惑老师 解答

2019-04-11 10:35

不是的你的所得税费用是要计提在3月末的，4月份做支付

Aban 追问

2019-04-11 10:37

3月末我已经计提好了 比申报表里少了0.01

小惑老师 解答

2019-04-11 10:37

噢，那你修改一下，会4月补提一下

Aban 追问

2019-04-11 10:38

然后我在季度申报表里资产负债表里手动调整了0.01  在4月账务处理里缴纳前 再做账务调整0.01

小惑老师 解答

2019-04-11 10:38

可以的，就这样调整吧