小规模，2018年第四季度的销项税2609.4已经在1月份交了，但是今年第一季度末还有这个余额，怎么调整？怎么做会计分录

若冰 追问

2019-04-11 11:19

有做的

若冰 追问

2019-04-11 11:19

但是还有这个余额

若冰 追问

2019-04-11 11:20

估计是12月份做错了

maize老师 解答

2019-04-11 11:20

那咋还会有余额，你去看下你明细账

若冰 追问

2019-04-11 11:20

应该怎么调

maize老师 解答

2019-04-11 11:22

需要先查到原因为啥有 余额才可以去调啥都不清楚没有办法调

若冰 追问

2019-04-11 11:24

应该是12月多计提了应交税费

若冰 追问

2019-04-11 11:24

现在怎么调？

若冰 追问

2019-04-11 11:27

老师，我翻看了去年的，应该是多计提了应交税费_销项。现在怎么办

maize老师 解答

2019-04-11 11:30

没有计提，你收入多做不是按你们开发票做的么，你销项税额对应的是收入啊