老师您好，我司是一般纳税人，我们的客户都是不需要发票的，现金往来的交易。做的是未开票销售收入，假设一个月取得进项发票是40万，按16%，进项税是55172.41，取得的未开票销售收入是408000元，按16%，销项税是56275.86，进项抵销项，我司应缴纳增值税为1103.45元，这样算正确吗

唐雨东 追问

2019-04-11 12:55

我司从事的是商业批发，像这样的话我的税负率是在0.27%，这样税务那边能通过吗

方老师 解答

2019-04-11 12:57

商业批发的话，税负可以的。具体可以再咨询下你们主管税务机关当地同行业的增值税税负是多少。

唐雨东 追问

2019-04-11 13:01

好的。对了，老师，如何确定未开票销售收入凭证，是要做收据吗，盖财务章跟现金收讫章是吧

方老师 解答

2019-04-11 21:27

可以开具收据加盖财务章，现金收款的可以加盖现金收讫。

唐雨东 追问

2019-04-11 21:28

好的谢谢你，方老师

方老师 解答

2019-04-11 21:31

不客气，满意请给老师五星好评哈！