请问老师，我的库存现金和银行存款金额相加都等 326000，但是资产负债表里的货币资金却不等于这个数，等于319000，该如何处理？为啥会有这种情况？好奇葩啊，32600这个数字肯定是对的，因为现金流量表里的期末现金及现金等价物余额也等于326000，但为啥资产负债表就不等？

陈老师Fairy

职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,CMA

2019-04-11 13:41

首先你要做的是查看每个银行账户的余额和库存的现金盘点结果是否是326000这个数据，是的话，资产负债表是根据会计分录生成的，导出所有序时账筛选出所有和银行有关的分录，去对照银行的流水表，看是否账面记录有误，都没有用问题的话，那就是资产负债表的公司取值有误

Anjell 追问

2019-04-11 18:50

我系统生成的，资产负债表的利润分配未分配利润～的期末减起初也不等于利润表的净利润？？？为啥这么奇葩呢

陈老师Fairy 解答

2019-04-11 19:56

有没有用到以前年度损益调整，系统里面的模板也是人为设置得，可能公式有误的

Anjell 追问

2019-04-11 19:57

没有，我再看看，谢谢你了

陈老师Fairy 解答

2019-04-11 20:31

嗯哈不可以同学，祝学习愉快

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