问题一:报增值税报表时，填写完销售额，系统自动计算出的增值税额与实际税控盘两个月的增值税额合计相差0.01元，是再调账吗，调自己单位的账，把这个差额记进营业外收入？然后再重新申报财务报表 问题二:综上所述，相应的，申报附加税时，增值税填税控盘的数据。这样比电子税务局上增值税报表中计算的增值税多了0.01元，是不是好点？多交钱了 我们公司是小规模，本季度超30万。交税

666888啦啦 追问

2019-04-11 14:46

老师那第二个问题，怎么处理好

666888啦啦 追问

2019-04-11 14:47

实际情况是少交了0.01增值税，记营业外收入吗

666888啦啦 追问

2019-04-11 14:53

老师，还有一个问题，申报财务报表时，电子税务局资产负债表中，无年初数据，我是把表导出后，填上年初数值也就是12月末的数据，又导入那个表，这样申报，1季度资产负债表就有年初数了，这样操作合理吗？应该有年初数吗

郭老师 解答

2019-04-11 14:54

少缴一分钱可以的，按你报表的交
记营业外收入