送心意

文老师

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2019-04-11 21:38

盘盈固定资产的会计分录如下:

确定盘盈固定资产的原值、累计折旧和固定资产净值。

借:固定资产

贷:累计折旧

以前年度损益调整

计算应纳的所得税

借:以前年度损益调整

贷:应交税费—应交所得税

结转以前年度损益调整

借:以前年度损益调整

贷:利润分配—未分配利润

dir 追问

2019-04-11 21:46

以前购买时未做账,现在想补做

文老师 解答

2019-04-11 21:52

是补做的话,那你就按照正常做的分录做,然后再一起补记提折旧

dir 追问

2019-04-11 21:57

小规模,老板自己出钱购买,一直没发票,固定资产以前会计也没做,我想按实际盘盈做下固定资产

dir 追问

2019-04-11 21:57

就是不知思路对不,分录怎么写

文老师 解答

2019-04-11 22:05

有发票盘赢的话就按照我上面发的那一套封路来做

文老师 解答

2019-04-11 22:06

有发票盘盈的话就按照我上面发的那一套分录来做

dir 追问

2019-04-11 22:20

没有发票,但公司不可能一点固定资产都没有

文老师 解答

2019-04-12 09:19

那就当盘盈,但是没有发票总不太合适

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您好! 咖啡公司和一般公司的账务处理大致一样 购买咖啡豆 借 原材料      应交税费-进项税额   贷 银行存款/应付账款 生产咖啡 借 主营业务成本    贷 原材料 借  银行存款     贷 主营业务收入          应交税费-销项税额 人工费用 借 主营业务成本    贷 应付职工薪酬 宣传费 借 销售费用   贷 银行存款 其他管理费用 借 管理费用   贷 银行存款
2023-07-07 01:04:43
您好!分录如下: 借:主营业务成本 贷:银行存款或库存现金
2023-02-01 20:09:55
你好 这个是先 借:库存商品 贷:银行存款 然后使用的时候 借:主营业务成本 贷:库存商品
2022-08-18 07:50:40
同学你好 借,管理费用一服务费 贷,银行存款
2022-04-15 09:51:19
借研发支出贷周转材料低值易耗品。
2022-04-13 14:18:09
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