2018年7月录入初始数据的时候在录入管理费用科目时看错了，累计数填成了本月数，现在该怎么处理呢

一一Smile* 追问

2019-04-11 22:59

比如说7月份累计数是70万，但是看成7万了，该如何调整分录?

一一Smile* 追问

2019-04-11 22:59

这2018年的汇算清缴该如何处理这个问题?

王雁鸣老师 解答

2019-04-11 23:01

您好，调整分录，借；以前年度损益调整，63万元，贷：相关科目，67万元。2018年汇算清缴时，再加上这67万元费用就行了。

一一Smile* 追问

2019-04-11 23:02

那提交的报表不是就合不上了

王雁鸣老师 解答

2019-04-11 23:08

您好，提交的报表还是对上的，只是汇算清缴时调整处理费用就行了。

一一Smile* 追问

2019-04-11 23:20

2018年12月份的报表和汇算清缴的数据会对不上，报表上管理费用科目的本年合计要比汇算时加起来的数字少几十万啊，您说的调整是做四月份账的时候调整?

王雁鸣老师 解答

2019-04-11 23:21

您好，是的，我说的调整是做四月份账的时候调整，以前的报表不变的。

一一Smile* 追问

2019-04-11 23:23

对，四月份的时候调整，那12月份的时候报表不变，汇算清缴的时候就对不上

王雁鸣老师 解答

2019-04-11 23:27

您好，汇算清缴的时候，按12月份报表的利润表填写所得税主表，调整数据在附表填写，之后再带到主表的调整栏内，调整行上面的主表按去年12月利润表填写部分，是对上的。