老师早上好！我们公司在2017年6月出了一笔账：借：银行存款，贷：预收账款—某某公司；到现在才发现这笔账是当时出错了，正确应该是：借：银行存款，贷：主营业务收入。想在2019年3月的账做调整，请问改怎么调整回来？请老师帮列出具体步骤的调整分录！！感谢！！

阿~妮巴 追问

2019-04-12 10:24

老师好！请问是这样出账嘛？

耿老师 解答

2019-04-12 10:29

你好，你们不涉及销项税吗？不涉及的话这样是可以的。

阿~妮巴 追问

2019-04-12 10:39

老师好！我们公司是小规模纳税人！

耿老师 解答

2019-04-12 11:35

你好，小规模也有肖像税啊，不用交是另一回事。