老师好，我是一般纳税人(小微企业)，今天填报企业所得税预缴纳税申报表(A类)，我企业今年一直没业务，只开出一张专票金额84482.76元，没有费用，所以在填报时营业收入84482.76元，营业成本是零，利润总额84482.76元，我要交所得税是84482.76Ⅹ25%=21120.69元吗？因是小微企业，还是按20%交所得税？谢谢

月月老师

职称：中级会计师

2019-04-12 10:15

你好，按5%缴纳所得税，减免所得税那张表提取一下数据。

精选问题

老师，老板让供应商多开了一张库存商品发票普票，金问

这种做法不太合适。发票应当真实反映交易情况，否则可能涉及虚开发票的风险。建议与老板沟通，确保所有报销和开票行为都符合法律规定。这样可以避免未来可能的法律风险或税务问题。答
老师好，一般纳税人公司账上有留抵进项税额，现在要问

你好，这个跟进项税额没关系，你明白吗？他们转让是按照所有的权益的金额来转让的。答
老师，我想问一下我们出口合同签订的是EXW价，但是海问

你好，你这个账上做到营业外支出。答
上一年的发票如果在汇算清缴前开出来可以不调增问

你好是的，上一年的发票如果在汇算清缴前开出来可以不调增答
个体工商户一般纳税人核定征收政策问

你好，这个没有固定的政策，税率是看税务局核定多少。一般是5%-10%之间答

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