老师，18年是亏损，19年1季度盈利这所得税已要被交吧？

张羽芬 追问

2019-04-12 10:49

老师清缴已是根据报表填的，现在这1季度小规模开了不到30万的收入票没那么多成本有盈利，补18年亏损还不可以？

玲老师 解答

2019-04-12 10:51

汇算清缴结束 季度要是有盈利，可以补以前年度的亏损。

张羽芬 追问

2019-04-12 10:57

如可以了报表中凭证要怎么分录？

玲老师 解答

2019-04-12 10:58

没有所得税就不用计提 所得税 不写分录

张羽芬 追问

2019-04-12 10:59

还想请问一下现在还有18年的费用发票，分录已怎么做呢？

玲老师 解答

2019-04-12 11:07

您好，为了方便其他同学搜索查询同类问题不同的问题，请您重新发起提问，老师在接受回复您这个问题。

张羽芬 追问

2019-04-12 11:08

老师没有所得税是不用计提，前面讲汇算清缴结束 季度要是有盈利，可以补以前年度的亏损。假如申报利润表时怎么填写才不用缴所得税是这个不太明白谢谢！

玲老师 解答

2019-04-12 11:25

你有利润，然后你把不亏的金额填写在你尼补亏损那栏儿里头，最后就不用交所得税。

玲老师 解答

2019-04-12 11:26

累计利润是负数，就不用交所得税。

张羽芬 追问

2019-04-12 11:29

非常感谢！

玲老师 解答

2019-04-12 11:32

不客气的！ 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！