老师，去年暂估的库存商品 现在来发票了，怎么处理？年报时，这个暂估又应该怎么处理，去年的暂估，今年才来票！

紫嫣 追问

2019-04-12 14:12

重新做账，账在今年，那企业所得税年报时，是以去年的暂估数据填写吗？

丁老师 解答

2019-04-12 19:30

去年暂估没有入账吗？

紫嫣 追问

2019-04-12 21:15

入账了的，需要把暂估入账的数据填入企业所得税成本里吗？

丁老师 解答

2019-04-13 09:30

你好，需要填写的。

紫嫣 追问

2019-04-13 10:27

老师，当时暂估入库，是也做了结转成本，今年冲红暂估入库的同时，也要冲红结转成本吗？

丁老师 解答

2019-04-13 10:55

你好，嗯嗯！是的呢！