老师，企业所得税年度怎么填写呢？ 填写的资产总额（填写平均值）怎么填写

张张 追问

2019-04-12 15:22

生产型企业出口退税的流程是怎么样的？我公司2018个12月和2019年1月各有1笔出口业务，我应该怎么操作？
我手上的资料就只有报关单和代理出口货物证明，我不知道怎么操作，
我在网上查的还需要税上专用缴款书和税收出口货物完税分割单，增值税专用发票，出口货物外销发票，出口收汇核销单等，
如果我们这两笔不弄可不可以？
会不会影响公司

邹老师 解答

2019-04-12 15:29

同学您好，因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答。

张张 追问

2019-04-12 15:36

邹老师，我提问了都两个小时了都没有老师给我解答，挺着急的，所以我第一时间就想到了您，因为您比较负责，回答的真的很好，老师碰见您都是给您5星的，真挺急的，若麻烦到了您不好意思，老师江湖救急。

邹老师 解答

2019-04-12 15:45

你好，需要先做出口退税申报，然后收汇了就收汇核销，然后申请退税

张张 追问

2019-04-12 16:01

我这边更本就不知道出口了2笔业务，所以当时报增值税的时也没有报上去，也没开发票，现在代理公司才给我说要办出口税，
是不是我们交都没有交税，还退什么税呢？
之前进出口我已经看了几次了，但是我们公司的情况相差太远了，
老师，我应该 怎么弄，

邹老师 解答

2019-04-12 16:08

你好，按你单位实际情况是有没有出口货物呢？

张张 追问

2019-04-12 16:33

有，一共有7笔，我们找个代理公司，后面5笔都是代理公司弄的，现在那边说之前有2笔要我们自己办理，但是我这边当时都不知道，所以没有开票也没有报税

张张 追问

2019-04-12 16:37

代理公司办理的那几笔都是还了发票的，最开始那2笔没有开，因为当时就不知道有这个业务，
可不可以不管它？什么都不做，不填出口货物明细申报录入表，就当不知道

邹老师 解答

2019-04-12 16:41

你好，需要补开出口发票，做出口退税申报才是的

张张 追问

2019-04-12 16:51

你说的出口发票就是增值税发票对不？

邹老师 解答

2019-04-12 16:55

你好，不是，是有专门的出口货物开具的出口发票的

张张 追问

2019-04-12 17:11

我们没有这个专门的出货物发票，上次代理公司给我们办的理时，都是开的增值税专票

邹老师 解答

2019-04-12 17:12

你好，出口应当开具出口发票，才可以免税并退税的
开具的增值税专用发票是内销才这样开具发票的

张张 追问

2019-04-12 17:25

出口发票也是我们开对不？但是我们没有，真不知道之前他们是杂弄的了，
出口发票是什么样子的？老师你那里有吗？能不能发给我看看，

邹老师 解答

2019-04-12 17:26

你好，是出口货物的单位开具出口发票 
可以 看一下这个图片