小微企业企业所得税如何申报？

清圆 追问

2019-04-12 14:04

利润总额是57807.67

maize老师 解答

2019-04-12 14:06

那就需要交企业所得税是57807.67*0.05，减免是57807.67*20%

清圆 追问

2019-04-12 14:27

请问小规模销售和进货如何做分录？

maize老师 解答

2019-04-12 14:41

进货做借库存商品 贷应付账款 销售做借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 应交增值税

清圆 追问

2019-04-12 14:44

不分销项和进项了？

maize老师 解答

2019-04-12 14:52

你不是小规模么，小规模没有进项，没有三级科目

清圆 追问

2019-04-12 15:47

申报生产经营所得的汇算清缴也是截止到5月底吗？现在还能在电子税务局申报吗

maize老师 解答

2019-04-12 15:49

你们是交个人所得税？这个汇算清缴是3.31号截止

清圆 追问

2019-04-12 16:03

听说延长到4月18号了是吗

maize老师 解答

2019-04-12 16:07

那个是季报啊，你这个为生产经营所得是个人所得税啊

清圆 追问

2019-04-12 16:38

年度还可以补报吗？有时间限制吗？

maize老师 解答

2019-04-12 16:48

问下你税局，这个个人所得税生产经营这个截止就是3.31号之前