老师，我这个月进项446673 66,销项22134.10留底424593.56 我做了结转的分录 借，应交税费~应交增值税~销项税额22134.10 应交税费…应交增值税…转出未来增值税424539.56 贷，应交税费…应交增值税…进项税额446673.66 这样对吗？

Hanna 追问

2019-04-12 14:27

如果做了有关系吗？

张艳老师 解答

2019-04-12 14:41

没有关系的，只是一般形成留抵税额的情形，是不做会计处理的。

Hanna 追问

2019-04-12 14:57

好的，谢谢老师，我这个月就不更改了，下个月的留底我不做了，这样可以的吗？

张艳老师 解答

2019-04-12 15:02

是的，可以的，等以后一个月是缴纳增值税的话，就把这个这个借方的转出未交增值税的金额冲平了。

Hanna 追问

2019-04-12 15:44

不太懂老师，可以把要交增值税的时候的分录给我一下吗？

张艳老师 解答

2019-04-12 15:48

您以后月末如果有计算是需要缴纳增值税的情况，就做
借：应交税费--应交增值税（销项税额）
    贷：应交税费--应交增值税（进项税额）
            应交税费--应交增值税（转出未交增值税）【这个贷方的金额，不就可以将您之前做的借方的金额冲销掉了嘛】

Hanna 追问

2019-04-12 15:49

好的，谢谢老师

张艳老师 解答

2019-04-12 15:50

不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！