老师 公司这个季度有了利润，之前一直是亏损，那这个季度申报所得税时可以弥补以前亏损吗？ 我看了下申报表，弥补以前年度亏损那栏是灰显的，不好填数字，也没数字自动跳出来 是不是表示不好弥补？ 还是说要先做2018年的汇算清缴，做完年报再做这个季报蔡可以弥补亏损？

学徒 追问

2019-04-12 14:54

那这个季度的所得税需要计提吗？我是在结完账后做季度申报时才发现有利润了，之前做过的账都是亏损，从没做过所得税的分录
一下子有点不适应，不知道下一步需要做什么
现在应该反结账回去，把计提所得税的分录做下再重新结账，是吧

bamboo老师 解答

2019-04-12 14:56

没有弥补亏损  这个季度的所得税需要计提
如果您先年报 可以弥补亏损的话 不要反结账