小规模纳税人小型微利企业2018年汇算清缴我公司去年在大厅开专票是37万多核定征收的，就是以这个数据交税吗？要除以四吗

美在不言中 追问

2019-04-12 18:49

没有普通发票

王雁鸣老师 解答

2019-04-12 18:51

您好，那这按这个37万元，再乘以所得率，得出所得额，再乘以5%来交所得税即可。

美在不言中 追问

2019-04-12 19:07

老师这个5％是啥意思

美在不言中 追问

2019-04-12 19:10

王雁鸣老师 解答

2019-04-12 19:16

您好，这个5%就是企业所得税的优惠税率。

美在不言中 追问

2019-04-13 10:07

老师你看我的数据没有体现出5％

美在不言中 追问

2019-04-13 10:07

没有一个数据是根据5％算出的

王雁鸣老师 解答

2019-04-13 11:00

您好，您这个表确实没有5%的数据，还是按10%缴纳的，您可能是减免税明细表没有填写正确，您再重新填写一次试试呢。

美在不言中 追问

2019-04-13 11:06

老师这个季报表是B类的没有其他表了

美在不言中 追问

2019-04-13 11:08

王雁鸣老师 解答

2019-04-13 11:18

您好，还是按10%来交纳企业所得税，按理说不对啊。不行这样吧，星期一您问一下当地税务局或者热线12366确认一下吧。