老师，有在电子税务局申报汇算清缴的吗？ 下图是在填写纳税调整明细表时给出的提示，这是什么意思呀，是我填写的顺序不对吗？麻烦帮忙解答下，谢谢

qzuser 追问

2019-04-12 19:12

那业务招待费支出那行，税收金额怎么填？

qzuser 追问

2019-04-12 19:12

账载金额的60%？

耿老师 解答

2019-04-12 19:29

你好，账面金额的60%和销售收入的5%，哪个低算哪个。

qzuser 追问

2019-04-12 19:31

我是按低的那个金额填的，结果就出来图片里的提示，也不知道怎么回事？

qzuser 追问

2019-04-12 19:33

电子税务局里表单里的选择是不需要填A105010这个表的，

耿老师 解答

2019-04-12 19:34

你好，如果有相关业务的话，是需要填写的。

qzuser 追问

2019-04-12 19:39

那个是灰色的啊，选不了啊，不是政策规定小微企业免填的吗？

qzuser 追问

2019-04-12 19:41

然后是不是我顺序填错了呢，就奇怪了，怎么就不对了呢，

耿老师 解答

2019-04-12 19:41

你好，报表里没有勾选的话是不用填写的。

qzuser 追问

2019-04-12 19:44

是啊，又回到刚才的业务招待费支出的那个问题啊，我还是没明白啊

耿老师 解答

2019-04-12 19:57

你好，你们当年有收入吗？

qzuser 追问

2019-04-12 20:03

肯定有啊，

耿老师 解答

2019-04-12 20:08

您好，按这两个比例算出来的第一次那个填写税务基础。

耿老师 解答

2019-04-12 20:09

你好，按这两个比例根据你的收入算出来的数低的那个填写税务基础。

qzuser 追问

2019-04-12 20:18

是按孰低的金额填的，60%的金额为2万，收入的0.5%为1万，我填的1万，就出来截图里的提示，我这样填不对吗？

qzuser 追问

2019-04-12 20:20

账载金额填的是账务上入招待费的金额，确定不是我填表的顺序弄错了？

耿老师 解答

2019-04-12 20:24

你好！这张表保存后主要要重新打开保存一下