小规模纳税人，上季度一共开票6万，且是委托稅局代开的增值稅专用发票。增值税已交，还用计提附加税吗？

maize老师 解答

2019-04-14 09:15

需要计提，不需要缴纳转营业外收入

悠悠寸草心 追问

2019-04-14 09:17

老师，票当月就应该计提附加税还是在季末？、

maize老师 解答

2019-04-14 09:19

季度末你们是季报吧，那就季度末

悠悠寸草心 追问

2019-04-14 09:24

老师，我们上季度一共开专票6万，没超过30万的限额，还用交城建稅？

maize老师 解答

2019-04-14 09:28

需要，你缴纳增值税啊，所以城建税没减免，你看上面图

悠悠寸草心 追问

2019-04-14 09:47

老师，我们是小规模，上图中城建税也是免的吧？

maize老师 解答

2019-04-14 09:47

根据你们增值税来的啊，你不是交增值税么，城建税就没减免

悠悠寸草心 追问

2019-04-14 10:03

谢谢老

悠悠寸草心 追问

2019-04-14 10:04

谢谢老

悠悠寸草心 追问

2019-04-14 10:04

谢谢老师

maize老师 解答

2019-04-14 11:18

满意请给五星好评，谢谢