老师，问下我们18年12月份计提增值税附加税计提多了，计提基数没有减除480。1月份实际应该扣除的附加税比计提少60元，我应该怎么做账

姚翠翠 追问

2019-04-15 09:24

1月份报税的时候才发现12月份记账凭证多计提了60元，季报3月份做账要怎么调账

月月老师 解答

2019-04-15 09:48

你好，把12月份的冲回。

月月老师 解答

2019-04-15 09:49

你好
借：以前年度损益调整-税金及附加 负数
贷：应交税费
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整

姚翠翠 追问

2019-04-15 13:41

摘要怎么写啊！老师，

月月老师 解答

2019-04-15 13:52

你好，修改某凭证就行。