以前的会计 去年的增值税直接缴纳 应交税费_增值税_应交增值税 贷银行存款。 我们今年应该怎么调整？？？ 一般纳税人的

初雪❄️ 追问

2019-04-15 11:47

不是一般纳税人销项大于进项，应该做转出未缴增值税吗？

庄老师 解答

2019-04-15 11:51

你好，是的，月末，借应交税费－－应交增值税（转出未交增值税，贷应交税费－－未交增值税

初雪❄️ 追问

2019-04-15 11:58

没有转出怎么办？

庄老师 解答

2019-04-15 12:06

你好，现在可以补做分录，补转

初雪❄️ 追问

2019-04-15 12:07

只做补转分录吗？

庄老师 解答

2019-04-15 12:10

你好，是的，按照我上面的分录做

初雪❄️ 追问

2019-04-15 14:24

你好，是的，月末，借应交税费－－应交增值税（转出未交增值税，贷应交税费－－未交增值税 老师你这个是差额还是余额？？

庄老师 解答

2019-04-15 14:45

你好，按照销项－进项的余额