我上个月报销报账，未做资金检查，就挂了账，借银行存款，贷其他应付款外部客商其他，这个做了资金检查，我怎么冲销呢？老师能给我解说下报账的分录，和冲销的分录嘛

画笔 追问

2019-04-15 15:06

银行账户已经付了

宋生老师 解答

2019-04-15 15:09

你好！你红字冲减你之前的分录。然后借XX费用等 贷银行存款

画笔 追问

2019-04-17 09:02

报销报账录暂不支付分录是借成本，贷应付账款供应商款项，对吗,？那次月支付这次暂不支付的分录是借应付账款供应商款项，贷银行存款！那这笔钱退回来是什么分录

宋生老师 解答

2019-04-17 09:49

你好！退回来做相反的分录就可以了。借银行存款 贷应付账款