老师好，昨天问过您所得税的问题。我要计提所得税吧:借 所得税费用 贷 应交税费—应交企业所得税

我 追问

2019-04-16 10:38

在应交税费下面要增加应交企业所得税的科目了

bamboo老师 解答

2019-04-16 10:39

是的 如果以前没有这二级科目的话 应该增加

我 追问

2019-04-16 10:44

我还有一个公司是个体，交经营所得，所得税的科目记做:应交税费—应交个人所得税 是吗？

bamboo老师 解答

2019-04-16 10:46

是的 是这样写科目

我 追问

2019-04-16 10:48

结转的时候，所得税转到哪去

bamboo老师 解答

2019-04-16 10:50

您上交的时候
借：应交税费——应交所得税
贷：银行存款
结转
借：本年利润
贷：所得税费用

我 追问

2019-04-16 10:55

我个体的那个公司，自然人扣缴客户端报的个人所得税是老板的综合所得:工资，还是报经营所得

bamboo老师 解答

2019-04-16 10:57

您说的是年度还是老板拿的工资？

我 追问

2019-04-16 11:00

就是每个月报的个人工资的所得税，

bamboo老师 解答

2019-04-16 11:02

那跟正常工人一样 综合所得:工资

我 追问

2019-04-16 11:04

代扣代缴里填老板的工资的个人所得，经营所得填老板在公司里的个人所得？

bamboo老师 解答

2019-04-16 11:06

代扣代缴里填老板的工资的个人所得
经营所得填利润表 的收入成本费用那个