老师 小规模纳税人 专票应交增值税189.32 计提借营业税11.35 贷城建税6.62 教育费2.84 地方教育费1.89。 支付时 借 城建税6.62 教育费2.84 地方教育费1.89 贷银行11.35 为什么报表出来期末余额 应交税费为 负数11.35

来者 追问

2019-04-16 14:12

我只计提了一次  二金额也是11.35

梅老师 解答

2019-04-16 14:17

这个您先查下期初，是不是都是0，您的第二个分录不对,应该是：借营业税金及附加11.35 贷城建税6.62 教育费2.84 地方教育费1.89

来者 追问

2019-04-16 14:23

起初是0

来者 追问

2019-04-16 14:31

营业税金及附加也是应交税费的二级科目

梅老师 解答

2019-04-16 14:31

您把第二个分录把营业税改成税金及附加即可。

来者 追问

2019-04-16 14:50

好的感谢老师了

梅老师 解答

2019-04-16 14:54

感谢您的信任，如果满意，请五分好评。