老师企业所得税年报的A105050这张表上的工资薪金支出这一栏的帐载金额是明细账上应付职工薪酬～应付职工工资，实际发生额是管理费用里的员工工资吗？

123 追问

2019-04-17 09:22

那帐载金额是

答疑苏老师 解答

2019-04-17 09:26

你好 账载金额就是应付职工薪酬的贷方合计数 就是计提的金额

123 追问

2019-04-17 09:28

那这个职工福利当时没有计提直接进的管理费用，这个账载金额跟实际金额，就是管理费用的职工福利对吗？老师

答疑苏老师 解答

2019-04-17 09:35

你好 是的 你的理解正确

123 追问

2019-04-17 09:39

那还有这个表上的各类基本社会性交款是不是我们单位给员工投的养老，医疗，生育，工商险

答疑苏老师 解答

2019-04-17 09:44

你好 是的 是指缴纳的保险

123 追问

2019-04-17 09:49

老师帮我看一下！这个表上的本年折旧跟累计折旧分别是多少啊！老师

答疑苏老师 解答

2019-04-17 09:53

你好 累计折旧就是最后的贷方金额 本年 折旧 就是用最后的贷方金额减 期初的贷方金额

123 追问

2019-04-17 10:12

老师A106000弥补亏损这张表自动生成，不需要我们填是吧

答疑苏老师 解答

2019-04-17 10:22

你好 自动生成的 就不需要填写