送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-04-17 09:30

您好
借:其他货币资金——**等
贷:预收账款
借:银行存款
贷:其他货币资金——**等

芒果麻麻 追问

2019-04-17 09:37

为啥贷预收账款

bamboo老师 解答

2019-04-17 09:42

您收款的同时开具了发票?

芒果麻麻 追问

2019-04-17 09:43

没有开发票

芒果麻麻 追问

2019-04-17 09:43

我们是电子发票,每个月一起开票就五千块

bamboo老师 解答

2019-04-17 09:47

那您开票的时候
借:预收账款
贷:主营业务收入
应交税费——应交增值税——销项税额
不然您收款的时候对应科目用什么呢?

芒果麻麻 追问

2019-04-17 09:53

我也不知道啥科目,我就是不太明白你说的嘛。假如那笔款没有开票,客户也不需要票。31号客户微信扫描盒支付1000,钱也确实支付了,银联后台也有结算记录。但是31号是周五,钱在周末不入账到银行卡,所以1000-手续费10=990在4月3号入账到银行卡里,卡在3号能查到这笔钱,我这个应该怎么写?

芒果麻麻 追问

2019-04-17 09:55

借:其他货币资金-扫描支付
贷:主营业务收入
借:银行存款-邮储
贷:其他货币资金-扫描支付,,,,,能这样写吗?我这样理解对吗?

bamboo老师 解答

2019-04-17 09:58

您当时收到没有开具发票 先计入预收账款 等开具发票的时候冲减预收账款
您说的那种情况 也可以我那也写分录 通过预收帐科目过渡 不矛盾的
借:其他货币资金——**等
贷:预收账款
借:预收账款
贷:主营业务收入
应交税费——应交增值税——销项税额
借:银行存款
贷:其他货币资金——**等

芒果麻麻 追问

2019-04-17 10:00

行,明白了

芒果麻麻 追问

2019-04-17 10:00

感谢老师

bamboo老师 解答

2019-04-17 10:02

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

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您好 借:其他货币资金——**等 贷:预收账款 借:银行存款 贷:其他货币资金——**等
2019-04-17 09:30:51
你好,这个所示计入营业外支出
2019-04-23 20:45:49
借应收贷收入 借y银行贷应收
2019-08-20 23:16:28
同学你好 这个是一号的
2023-03-21 11:27:52
借:银行存款100 贷:主营业务收入50 贷:预收账款 100
2019-11-21 21:16:45
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