老师，12月暂估入库商品，发票回来后与暂估金额不一致，怎么做呢？

筱 追问

2019-04-17 10:47

按照现在开的发票重新入库再出库对吧

马老师 解答

2019-04-17 10:48

你暂估的当时入库了没？？

筱 追问

2019-04-17 10:52

冲销借:应付账款-暂估   贷:库存商品   新入库:借:库存商品   应交税费-应交增值税   贷:银行存款       月末出库  借:主营业务成本  贷:库存商品

马老师 解答

2019-04-17 10:53

是的，这个分录没毛病

筱 追问

2019-04-17 10:55

好的，老师我想再确定下月末是都还要将那一笔做出库

筱 追问

2019-04-17 11:06

暂估的当时入库了

马老师 解答

2019-04-17 11:44

冲销暂估的要做退库，根据发票入账的在做入库