老师，请问一下，2018年的11月12月费用当时少录了一个会计分录借：管理费用――差旅费 贷：其他应付款――差旅费 发的时候就直接借：其他应付款，贷银行存款，在2019年调一个会计分录可以吗？做一个分录借管理费用 贷：其他应付款

Yolanda 追问

2019-04-17 14:35

会计准则，大概20万这样

小惑老师 解答

2019-04-17 14:38

借：以前年度损益调整
贷：其他应付款
借：利润分配
贷：利润分配

小惑老师 解答

2019-04-17 14:39

借：以前年度损益调整
贷：其他应付款
借：利润分配
贷：以前年度损益调整

Yolanda 追问

2019-04-17 14:44

这样大幅度调账我报企业所得税和季度税有没有影响呢

小惑老师 解答

2019-04-17 14:56

你汇算申报是否已经做完？

Yolanda 追问

2019-04-17 18:13

还没有

小惑老师 解答

2019-04-17 18:48

那你调整完，按照调整后的利润进行汇算清缴