老师，请问18年我们利润表利润总额是1819.2，这个就是我们盈利的对吗？那么要做借利润分配应付利润，贷应付利润这笔分录吗？

零@点 追问

2019-04-17 18:50

净利润就是1819.2，然后18年的汇算清缴还没有做

bamboo老师 解答

2019-04-17 18:54

那您以前年度有亏损么

零@点 追问

2019-04-17 18:56

有，17年净利润是-2143.23

bamboo老师 解答

2019-04-17 19:06

那您现在写分录
借：本年利润
贷：利润分配——未分配利润

零@点 追问

2019-04-17 19:08

这个是年底结转的吗？我已经结转了啊

bamboo老师 解答

2019-04-17 19:14

是年底结转的  不分配利润的话 不要做您说的那笔分录

零@点 追问

2019-04-17 19:19

不分配就一直挂在未分配利润吗？那么弥补17年亏损怎么做分录！？

bamboo老师 解答

2019-04-17 19:20

您资产负债表未分配利润多少金额
弥补17年亏损不用写分录 自动弥补

零@点 追问

2019-04-17 19:22

18年12月是-324.03

bamboo老师 解答

2019-04-17 19:26

那您总体还是亏损的 不需要分配利润呀

零@点 追问

2019-04-17 19:31

可是利润表净利润是正数啊，资产负债表17年-2143.23,18年-324.03。18年减去17年就是1819.2

bamboo老师 解答

2019-04-17 19:32

看资产负债表的未分配利润的

零@点 追问

2019-04-17 19:33

噢噢，我以为是看利润表的净利润，

bamboo老师 解答

2019-04-17 19:34

分配利润的话根据资产负债表的未分配利润

零@点 追问

2019-04-17 19:36

好的，那么也就是说这个公司盈利不盈利就看资产负债的未分配利润对吧？

bamboo老师 解答

2019-04-17 19:36

是的 公司盈利不盈利就看资产负债的未分配利润