购进固定资产236万，本月收到30万专票发票，次月收到余下金额专用发票，怎么写会计分录？本月分录：借固定资产2034482.76，应交税费进项税41379.31，贷应付账款暂估应付款2075862.07，次月会计分录：？？

may 追问

2019-04-17 23:24

may 追问

2019-04-17 23:24

may 追问

2019-04-17 23:26

收到发票分录有问题？

bamboo老师 解答

2019-04-17 23:31

您第二次收到的发票金额是多少啊 合计不是236呀 固定资产入账价值也不对呀 如果是16%专票的话

may 追问

2019-04-17 23:38

2060000

bamboo老师 解答

2019-04-17 23:39

那您分录上应付账款加起来合计不等于236万啊

bamboo老师 解答

2019-04-17 23:40

第二次收到发票的税款多少？

may 追问

2019-04-17 23:43

固定资产2034482.76多减去了次月的税额

bamboo老师 解答

2019-04-17 23:47

那您收到发票的时候要冲减账面价值 
您分录的进项税额也不对的

may 追问

2019-04-17 23:48

那应怎么写分录？

bamboo老师 解答

2019-04-18 06:19

要像我前面那样写分录 或者您把发票两张拍照上传我看看