老师我们单位2016年工程质保金是没有入账的，当时没有进行账务处理，现在又要退这些工程质保金，请问我怎么做会计分录啊

梦洁 追问

2019-04-18 11:09

可是收据都没得

梦洁 追问

2019-04-18 11:10

怎么做收入啊，现在只有一张台账记录

梦洁 追问

2019-04-18 11:10

是不是只有进成本哦

陈静老师 解答

2019-04-18 11:13

你好，收到质保金是计入其他应付款这个会计科目的。

梦洁 追问

2019-04-18 11:16

我意思是说这笔收到质保金以前的收据都是不存在了的，只有一笔质保金台账了，如果先进收入再退怕不行哦，2016年我们也没有入账，如果先做收再做退，收入不是这期发生的啊

梦洁 追问

2019-04-18 11:17

按全责发生制不行啊

陈静老师 解答

2019-04-18 11:23

你好，这个影响不大的呢。

梦洁 追问

2019-04-18 19:46

哦

陈静老师 解答

2019-04-18 21:33

你好,学习愉快,工作顺心.