1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2019-04-18 14:23

不用，你需要交企业所得税才做分录，没有交不做分录

郭雪丽 追问

2019-04-18 14:26

交的时候怎么做？

maize老师 解答

2019-04-18 14:27

你之前没有计提话，那这个做计提税款时借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税
同时调整未分配利润
  借：利润分配－未分配利润
  贷：以前年度损益调整。
  补交税款时
  借：应交税费－应交企业所得税
贷：银行存款

上传图片  
相关问题讨论
不用，你需要交企业所得税才做分录，没有交不做分录
2019-04-18 14:23:51
你好，汇算清缴前，影响所得税费用，需要有调整所得税费用的分录。汇算清缴后，不影响所得税费用了。
2020-04-04 08:07:47
你好 走以前年度损益调整来补计提和缴纳分录就行了
2019-09-29 17:02:44
你好，汇算清缴的结果有导致补交企业所得税吗？
2020-01-04 17:07:39
你好 这个需要转换器才可以的。 学堂确实是没有这个的 ；我之前处理都是买的转换器自己来转换的。
2020-02-27 12:08:27
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...