老师，我们现在做2018年审计由于外账现金余额很大，审计师要调到其他应收款去，我做汇算清缴的时候怎么调啊，以前没调过这种。

“琴妹儿＂ 追问

2019-04-18 17:07

那个审计老师说的喊我要在汇缴表调整，我也是纳闷呢

“琴妹儿＂ 追问

2019-04-18 17:09

要改财务报表

三宝老师 解答

2019-04-18 17:11

是应该修改财务报表

“琴妹儿＂ 追问

2019-04-18 17:19

让我去调2018年现金到其他应收款-个人，我如果调了那2019年的账现在都做到4月份了呀，19年的账套是从调整前的账套结转过来的，怎么做呢

三宝老师 解答

2019-04-18 17:20

财务软件可以重新调整期初余额

“琴妹儿＂ 追问

2019-04-18 17:26

那员工借款跨年未归还有啥风险

三宝老师 解答

2019-04-18 17:35

有可能会被视为工资薪金，征收个税

“琴妹儿＂ 追问

2019-04-18 17:47

那要不要去修改账套呢

三宝老师 解答

2019-04-18 18:16

没必要修改帐套。在汇算清缴前归还就可以

“琴妹儿＂ 追问

2019-04-18 18:20

那汇算清缴时填的财务报表就跟第四季度填的对不上，没关系嘛？

三宝老师 解答

2019-04-18 18:38

四季度财务报表作废重新申报

“琴妹儿＂ 追问

2019-04-18 18:44

那就要调整2018的账套嘛

三宝老师 解答

2019-04-18 18:56

1，没必要修改帐套，汇算清缴报表根据4季度报表申报
2，你说汇算清缴报表和4季度报表不一致，你可以作废其中一份重新申报

“琴妹儿＂ 追问

2019-04-19 11:04

好的，谢谢

三宝老师 解答

2019-04-19 11:28

不客气，祝你工作愉快，满意请五星好评