厨房领用酒水，借营业费用物料消耗480，贷库存商品480 计提成本，本来的成本1413，扣除客房餐厅领用691，餐厅实际成本722 借主营业务成本酒水722，贷库存商品722，这里的餐厅领用包含480，但是我的库存商品并没有少，所以，老师，我该怎么做（餐领用是对外销售的）

抹 茶 追问

2019-04-19 09:26

库存商品没少

陈诗晗老师 解答

2019-04-19 10:33

你的分录都是贷库存商品，怎么可能没少

抹 茶 追问

2019-04-19 10:40

酒水成本为1413，扣除客房餐厅领用691（包含领取酒水的费用480）本来酒水只用全成本就可以了，领取的酒水是用于销售的，但是这480并没有卖出去，

陈诗晗老师 解答

2019-04-19 12:28

总的成本1413，其中客房领用691，另外的是哪里用的

陈诗晗老师 解答

2019-04-19 12:29

你应该设置明细科目，库存商品～在用，库存商品～在库。
没有出售的本就该在你的库存商品里面。
领用时
借：库存商品～在用
贷：库存商品～在库

抹 茶 追问

2019-04-19 14:19

酒水成本1413中，扣除客房领用211，餐厅领用480（做营业费用费用480），扣除以后实际成本691所以说，是不是我的成本计提少了，

陈诗晗老师 解答

2019-04-19 15:13

少了，如果1431全部是成本而不是库存，你是少计了

抹 茶 追问

2019-04-19 15:30

所以是不是应该把之前的费用冲掉，然后再补计提成本

陈诗晗老师 解答

2019-04-19 15:33

可以补提，可以冲红，重新提，根据你情况处理

抹 茶 追问

2019-04-19 16:08

那就是，首先冲销错误凭证借营业费用物料消耗—480  贷库存商品-480
然后是补体2月成本借主营业务成本480，贷库存商品酒水480，对吗

陈诗晗老师 解答

2019-04-19 16:21

是的，同学，分录对了

抹 茶 追问

2019-04-19 17:02

老师，季度平均值是季初+季末/2
是不是说1季度得平均值等于12月底得年末数+3月底得季末数/2
2季度得平均值等于12月底得年末数+6月底得季末数/2

陈诗晗老师 解答

2019-04-19 17:35

第2季度是3月末加6月末的数据/2

抹 茶 追问

2019-04-19 18:23

老师，弥补以前亏损要在哪填

陈诗晗老师 解答

2019-04-19 18:27

你要看你是哪年的补亏，对应的填写进去

抹 茶 追问

2019-04-19 18:29

里边的年度输不进去

陈诗晗老师 解答

2019-04-19 19:48

你输入的是后面白色部分，前面系统默认的

抹 茶 追问

2019-04-19 20:03

不知道弥补亏损填哪一栏啊，

陈诗晗老师 解答

2019-04-19 20:19

你要弥补的是哪一年的，弥补多少