我公司属于小企业会计准则，去年多记了3万的管理费用，现在怎么处理比较好，汇算清缴怎么办

暖暖老师

职称：中级会计师,税务师,审计师

2019-04-19 09:23

你好，做以前年度损益调整负3万调整出来

热茶追问

2019-04-19 09:23

我们没有以前年度损益调整这个科目

暖暖老师解答

2019-04-19 09:42

可以增加到，要不然做到今年直接用管理费用

热茶追问

2019-04-19 09:49

不能增加一级科目的，如果是二级放到哪个科目下呢，还有如果放到今年我的费用是负数没关系吗

暖暖老师解答

2019-04-19 10:08

是负数没有关系的

热茶追问

2019-04-19 10:11

之前的分录是:借管理费用，贷其它应付款，现在怎么改呢，汇算清缴不用改了吧

暖暖老师解答

2019-04-19 10:24

做一个红字分录今年，改在今年

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