请问：所得税费用的余额=应交所得税贷方数-递延所得税资产借方余额+递延所得税负债贷方余额？

丽可人 追问

2019-04-19 15:10

我们单位请的审计所的人，在计算所得税费用的时候，用会计利润-研发加计扣除额+招待费调增额，不考虑资产减值损失调增额，直接乘以税率后，计算本年应交所得税。然后本年应交所得税+递延所得税资产借方的本年发生额=所得税费用列示在利润表，我觉得不对呢

答疑苏老师 解答

2019-04-19 15:22

你好 是不是你们确认的递延所得税资产不符合规定

丽可人 追问

2019-04-19 15:25

我们的递延所得税资产都是计提坏账的资产减值损失导致的

答疑苏老师 解答

2019-04-19 15:40

你好 那这个可以以后抵扣 具体你可以咨询下审计所的人