老师，上月做错了一张凭证的分录，分录是， 借:库存现金 贷:其他应付款 那这个月要怎么做更正的分录呢？

美好的 追问

2019-04-20 08:50

不是公司员工，是代缴纳社保费，
借:库存现金1336.3
     贷:销售费用/公司社保承担部分-1336.3

美好的 追问

2019-04-20 08:51

写错了，
借:库存现金1336.3
借:销售费用/公司社保承担部分-1336.3

邹老师 解答

2019-04-20 08:52

你好，你这个分录借方是1336.3，贷方是负数 1336.3？

美好的 追问

2019-04-20 08:52

写错了，
借:库存现金1336.3
借:销售费用/公司社保承担部分-1336.3

邹老师 解答

2019-04-20 08:53

你好，那调整分录就是
借；:销售费用/公司社保承担部分-1336.3
贷；其他应付款  -1336.3

美好的 追问

2019-04-20 08:55

好的，老师，那摘要我就写:调整上月**号凭证，是吗

邹老师 解答

2019-04-20 08:57

你好，是的，是这样写调整分录的摘要

美好的 追问

2019-04-20 09:04

好的，谢谢老师。

邹老师 解答

2019-04-20 09:05

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢