上年度管理费发生退回，凭证借贷方向记错，结转本年利润错误，未分配利润正确。资产负债表正确，利润表净利润错误，导致亏损增加。如何调整解决？

AA????会计学堂-蒋老师 追问

2019-04-20 16:06

啥意思？凭证？报表？……？

辜老师 解答

2019-04-20 16:26

是的，凭证是怎么做的，然后报表上是怎么取数的

AA????会计学堂-蒋老师 追问

2019-04-20 17:48

资产负债表中的未分配利润，是现金流量表取数吧？贷方的管理费没统计在利润表里，但现金流量选对了。，月度损益结转只转管理费借方数，贷方数没结转。年末发现:年末未分配利润-年初未分配利润＝净利润+贷方管理费，决算时发现

辜老师 解答

2019-04-20 18:07

你就是米利润表的管理费用金额错了，要减去管理费用的贷方发生额

AA????会计学堂-蒋老师 追问

2019-04-20 18:30

是啊，就和利息收入借方红字道理一样，可是对方退回的管理费，我做成贷方了，还是上年度的！目前无法调整去年帐，在今年调整用以前年度损益调整，但一结转未分配利润，未分配利润又错了。很头痛！

AA????会计学堂-蒋老师 追问

2019-04-20 18:33

能否在去年的帐后附加情况说明，而不调整帐？

辜老师 解答

2019-04-21 08:08

你这个不用调账了，是你去年的报表错了，直接修改报表就是了