上年度管理费发生退回，凭证借贷方向记错，结转本年利润错误，未分配利润正确。资产负债表正确，利润表净利润错误，导致亏损增加。如何调整解决？ 借：银行存款 贷：管理费用，我就是这样做，做错了。月损益结转软件自动生成，年底净利润亏损增加，而未分配利润正确。 年末未分配利润-年初未分配利润＝净利润+贷方管理 费 上年度！如果净利润和未分配利润都错了，我可以以前年度损益调节。可未分配利润正确，不影响今年的资产负债表，利润表。只影响上年的利润表中管理费没减去退回费用，和净利润减少。（上年资产负债表正确）

猫七菇凉 追问

2019-04-20 16:31

资产负债表中的未分配利润，是现金流量表取数吧？贷方的管理费没统计在利润表里，但现金流量选对了。

年末未分配利润-年初未分配利润＝净利润+贷方管理费

猫七菇凉 追问

2019-04-20 16:31

月度损益结转只转管理费借方数，贷方数没结转。

点~玲老师 解答

2019-04-21 14:30

未分配利润等于以前未分配加本年利润

猫七菇凉 追问

2019-04-22 09:22

因为管理费损益结转本年利润，结转的管理费减少了400，所以资产负债表正确。

猫七菇凉 追问

2019-04-22 09:22

而利润表是按会计科目统计的，管理费借方，贷方本期平，但没有减少400元，所以利润表就多亏了400。

点~玲老师 解答

2019-04-22 09:32

你的把之前那个凭证冲掉，重新做一张正确的

猫七菇凉 追问

2019-04-22 10:20

可问题是上年度的凭证，我今年无法冲掉啊，我的损益是正确的，无法用以前年度损益。

猫七菇凉 追问

2019-04-22 10:20

利润表反应的是本年数据

点~玲老师 解答

2019-04-26 16:41

不涉及损益的就不用