小规模纳税人，所得税及报表季度申报，利润表上的3月报表，本月数要填本季的还是3月的

1624977463 追问

2019-04-21 16:47

1624977463 追问

2019-04-21 16:48

老师，这张代开专票，是税局开错了。

maize老师 解答

2019-04-21 16:49

你这个不对啊，附加税应该是按你们实际交增值税去缴纳附加税

1624977463 追问

2019-04-21 16:50

税局代开的

maize老师 解答

2019-04-21 16:55

你找税局问下，第一次看附加税不是按增值税收是按收入交

1624977463 追问

2019-04-21 18:30

老师，税局说开错了，这种情况下我要如何做账？

maize老师 解答

2019-04-21 18:57

税局说几时给你们退么，先按错误做账，退回的时候冲回

1624977463 追问

2019-04-21 19:01

如果不退？

1624977463 追问

2019-04-21 19:01

金额不大

maize老师 解答

2019-04-21 19:03

开错税局会退啊，借税金及附加贷应交税费 借应交税费 贷银行，不退就做这个

1624977463 追问

2019-04-21 19:46

老师，明天税局给回复要如何处理，明天再请教你。

1624977463 追问

2019-04-22 09:19

老师，税局答复下次代开专票时冲抵，这种我财务如何处理？

maize老师 解答

2019-04-22 10:16

不处理，你等再代开的时候附加税不做分录

maize老师 解答

2019-04-22 10:17

对方不退回就不做账

1624977463 追问

2019-04-22 10:21

应该会有差额

maize老师 解答

2019-04-22 10:22

那也会退完为止，你们下次不够再代开的时候那边代扣的时候抵完为止

1624977463 追问

2019-04-22 10:27

意思是下次开票时等抵完后不够还需交的时候我计提附加税时只计提补交的部分？

maize老师 解答

2019-04-22 10:28

是的，我的看法是这样的

1624977463 追问

2019-04-22 10:30

老师，申报时，也要填实际交的错误的吗？

maize老师 解答

2019-04-22 10:32

申报这个你问下你税局