老师，你好！我们18年11月收到大理税局退税3500，我的分录是借：银行存款 3500 贷：应交税费～应交增值税 3500，可是这样我就有3500元未交的税挂着未交，后面的会计处理该咋办呢？

冯慧老师

职称：中级会计师

2019-04-21 22:14

出口退税申报表审核通过后，先做会计分录:借:应收补贴款 3500.00 借:应交税费–应交增值税–出口抵减内销应纳税额贷:应交税费–应交增值税–出口退税收到退税时的会计分录:借:银行存款贷:应收补贴款3500

鸿华追问

2019-04-22 09:31

老师您好，我们不是补贴款是发票红冲退税。我们是做劳务工程的。我们是先开票后结款。后来工程。发生失误就发票退回。异地缴纳的工程说狂野。相应退回。

冯慧老师解答

2019-04-22 22:53

您好，如果是这样的话，请问其他老师吧，这方面我不擅长，不好意思

精选问题

长江公司准备项目投资。需垫支营运资金3000元，需问

同学你好，我给你写，请稍等答
公司卖车开票给对方，账务处理？问

借银行存款贷固定资产清理应交税费-应交增值税销项税答
成本核算有好多的辅助车间这个怎么分配问

你好，这个要看这些辅助车间。到底做了一些什么？提供了一些什么？或者说你按照每个辅助车间的完工百分比来分配也行。答
摊销水费，总经办，财务部，采购部，销售部，生产车间，分别问

你好分别是管理费用、管理费用、管理费用、销售费用、制造费用答
老师，我们报关单成交方式是CNF,货值1000美金，运费1 问

同学你好如果有享受免征增值税的情况，免税金额和应缴纳增值税的金额就分开开希望能帮到你～～有问题随时沟通答

在线提问累计解决 1096个问题