老师，我的资产负债表的货币资金为负数，不应该是负数对吧？那问题是出在哪呢？

阿妹 追问

2019-04-22 09:57

老师，是不是跟我挂了老板的其他应付款有关呢？

克江老师 解答

2019-04-22 10:09

这个就不清楚了。货币资金就是按明细来的

阿妹 追问

2019-04-22 10:10

老师，那具体怎么核对呢？

克江老师 解答

2019-04-22 10:14

银行存款要和银行对账单对，现金要和出纳对

阿妹 追问

2019-04-22 10:18

公司不用现金走账，都是银行存款直接转，可电脑上银行存款显示的余额和去银行对账的余额是一样的啊？

克江老师 解答

2019-04-22 10:19

不可能啊。你看报表数据是否对了

阿妹 追问

2019-04-22 10:22

老师，先从哪里着手开始查呢？我现在都不知道哪里有问题，哎

克江老师 解答

2019-04-22 10:48

看上个月对上了没。

阿妹 追问

2019-04-22 10:57

上个月不是负数，货币资金和资产总额都不是负数，
老师每月的资产负债表的资产总额是不是就是银行账户上的月末余额呢？公司只有银行存款没有库存现金

克江老师 解答

2019-04-22 11:27

是啊。你看银行明细是不是负数，还有入账时间是不是3月份

阿妹 追问

2019-04-22 11:30

老师，能否通过这张科目余额表，帮我看看货币资金出现在贷方的问题呢？拜托了

克江老师 解答

2019-04-22 11:34

贷方发生数和银行对账单一笔一笔对

阿妹 追问

2019-04-22 11:41

老师，每一笔贷方数据有什么勾稽关系呢？

克江老师 解答

2019-04-22 11:57

每一笔贷方数据，和银行对账单的借方对应