老师，物业公司的成本和费用应该怎么划分呢？

高兴的酸奶 追问

2019-04-22 16:24

比如维修费，绿化维保我应该放成本还是费用？

高兴的酸奶 追问

2019-04-22 16:26

实际操作中物业服务人员的工资放应付职工薪酬转管理费用算错吗

邹老师 解答

2019-04-22 16:29

你好，具体是什么的维修？
绿化维保是通过成本核算的
物业服务人员的工资放应付职工薪酬转管理费用是错的

高兴的酸奶 追问

2019-04-22 16:31

弱点维修

邹老师 解答

2019-04-22 16:31

你好，弱电维修属于物业服务成本的

高兴的酸奶 追问

2019-04-22 16:33

就是日常维修维护的就放成本，对吗？

邹老师 解答

2019-04-22 16:34

你好，需要看具体是什么维修，并不是所有维修都是计入成本的

高兴的酸奶 追问

2019-04-22 16:41

那比如道路有坑洼，维修买的水泥黄沙呢

邹老师 解答

2019-04-22 16:45

你好，这个也是计入成本核算的

高兴的酸奶 追问

2019-04-22 16:47

那什么样的维修是放费用的？

邹老师 解答

2019-04-22 16:51

你好，比如单位的固定资产维修就计入费用核算

高兴的酸奶 追问

2019-04-22 17:56

老师，麻烦您再帮我看看这个问题好吗，这是审计后发给我的，然后我现在需要做些什么。账上需要写分录调整吗

邹老师 解答

2019-04-22 17:57

你好，调整之前年度的损益应当通过以前年度损益调整科目核算才是的，而不是通过营业总成本

高兴的酸奶 追问

2019-04-22 18:00

第一张没有红字标注的表是审计完之后给我们的那个表。然后他说只有第一个是需要调至账面上调的，然后其他的都不用调。

邹老师 解答

2019-04-22 18:02

你好，根据你之前的账务处理分录，结合正确的分录，做相应调整分录就是了

高兴的酸奶 追问

2019-04-22 18:03

第一笔账上需要调整，其他的不用调整。这样对吗，为什么不需要用到以前年度损益调整？

邹老师 解答

2019-04-22 18:04

你好，需要知道你单位之前错误分录是什么，正确分录应当是什么，才知道如何调整的
如果是当年损益错误，就直接调整
如果跨年，就通过  以前年度损益调整科目调整

高兴的酸奶 追问

2019-04-22 18:09

调整分录表上已经写出来了，老师我的问题是账上需要调整是哪几笔，为什么？麻烦您帮我看一下好吗，真的感谢

邹老师 解答

2019-04-22 18:12

你好，你给的图片每一笔都需要做调整分录啊

高兴的酸奶 追问

2019-04-23 09:01

是的。图片是需要调整的5笔分录。可是他说不是5比都要调账，也就是账上不用调。我不明白。如果账上不调，那报表不是对不上吗？

邹老师 解答

2019-04-23 09:02

你好，先做账务调整，然后做报表数据相应调整