老师，2017年有一笔分录借：库存现金5000 贷：主营业务收入5000，2019年3月要退回这笔收入，怎么做分录？是借：以前年度损益调整-主营业务收入5000 贷：现金5000 借：利润分配-未分配利润5000 贷：以前年度损益调整-主营业务收入5000，是这样吗？

来自星星的你 追问

2019-04-22 22:35

这个收入已经跨年了哦，而且借；主营业务收入，贷；库存现金这样做的话，对本年度利润有影响啊

邹老师 解答

2019-04-23 08:12

你好，你退回这笔收入的发票是在2019年开具的，所以是直接冲销2019年的收入才是的