最近申报年报的时候，发现资产负债表不平，最后发现是结转本年利润的分录导致的，科目余额表中本年利润余额在借方，结转分录做得是，借：未分配利润 贷：本年利润，请问到底是哪里出错了呢？未分配利润得公式如果错误，之前月份是平的，结转了本年利润就不平了，要怎么检查是否正确呀？

刺激战场 追问

2019-04-23 10:29

结转本年利润是不是取12月科目余额表中本年利润的的借方数据 ，做分录，借未分配利润贷  利润分配呀？<br><br>

辜老师 解答

2019-04-23 10:39

要取本年利润的余额结转

刺激战场 追问

2019-04-23 11:02

 12月份的本年利润对吧

辜老师 解答

2019-04-23 11:45

是的，12月末，本年利润余额