请问，企业结转人工成本和材料成本会计结转多了，致使生产成本余额为负数该怎么办

孙涛 追问

2019-04-23 12:01

是跨年的

孙涛 追问

2019-04-23 12:02

这样要补缴很多税款

bamboo老师 解答

2019-04-23 12:02

那结转的生产成本生产库存商品入库销售了么

孙涛 追问

2019-04-23 12:03

销售了一部分，一部分库存在销售直到现在

孙涛 追问

2019-04-23 12:04

总之这家企业的账很怪异

孙涛 追问

2019-04-23 12:05

能不能认为会计把生产成本少进了

孙涛 追问

2019-04-23 12:06

老板把人工成本负数余额的票找回来了

孙涛 追问

2019-04-23 12:11

她想把这部分负数成本对应的成本票入账，这样账平了就不用交税了。

bamboo老师 解答

2019-04-23 12:29

工资可以补计提 那材料您怎么处理？

孙涛 追问

2019-04-23 13:48

材料成本负数冲本期的行不

bamboo老师 解答

2019-04-23 13:49

如果跨年多结转了 应该冲以前年度的 看您生产成本哪个月开始出现负数的

孙涛 追问

2019-04-23 13:50

12月

bamboo老师 解答

2019-04-23 13:53

那跨年了  金额大的话 应该调整去年的数据

孙涛 追问

2019-04-23 13:54

材料负数10000

孙涛 追问

2019-04-23 13:54

应该不算大吧

孙涛 追问

2019-04-23 13:55

就是人工费负数大

bamboo老师 解答

2019-04-23 13:58

人工负数的话 多结转了多少啊 补计提的话 汇算清缴前会发放么

孙涛 追问

2019-04-23 13:58

98万多

孙涛 追问

2019-04-23 14:01

老板开来劳务票了

bamboo老师 解答

2019-04-23 14:01

这个数字比较大 您今年补计提工资的话 能发放么

孙涛 追问

2019-04-23 14:04

不能补计提工资，老板拿来的是劳务票

孙涛 追问

2019-04-23 14:05

是个劳务合作社开的票

bamboo老师 解答

2019-04-23 14:05

那您把劳务发票可以做到去年的人工成本

孙涛 追问

2019-04-23 14:06

好的

bamboo老师 解答

2019-04-23 14:11

嗯嗯 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

孙涛 追问

2019-04-23 14:12

这家单位的账让我一点都愉快不起来

孙涛 追问

2019-04-23 14:13

谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-04-23 14:22

只能说前面会计没处理好 后面自己接受了 慢慢理顺了 就可以了