现金流量表补充资料与前面经营活动，投资活动，筹资活动的勾稽关系

杰 追问

2019-04-25 13:09

做审计报告需要什么资料？需要原始凭证么？

耿老师 解答

2019-04-25 13:56

你好！是需要看凭证的，具体看审计什么业务

杰 追问

2019-04-25 15:28

老师，你好，做年度汇算清缴报表的时候，这个职工薪酬账载金额怎么填写？账载金额和税收金额一致么？还是实际发生额与税收金额一致？

耿老师 解答

2019-04-25 15:43

你好！没有税会差异数据是一致的按你们账面金额就可以

杰 追问

2019-04-25 15:44

账面金额是填科目余额表应付职工薪酬的贷方金额吗？实际金额是填写应付职工薪酬的借方金额吗？

耿老师 解答

2019-04-25 15:46

你好！是的，就是你们等年的工资费用金额

杰 追问

2019-04-25 16:12

那现在有个问题，社保年检也需要这个表格，社保是全按照最低社保基数缴纳的，填写实际的工资会不会有风险？

耿老师 解答

2019-04-25 16:19

你好！有风险，你们本市缴纳社保就是违规的应该按工资金额的档次缴纳

杰 追问

2019-04-25 16:33

那这个表格应该按着社保基数填写还是实际发放的金额填写？还有为啥应付职工薪酬贷方金额和借方金额不一样？税收金额应该等于借方还是贷方金额？

耿老师 解答

2019-04-25 16:36

你好！借方是实际发放，贷方是计提有差额的，如果汇算清缴前18年工资全额发放按贷方数填写，现在社保贵税务局代收怎么填写都有风险因为本身你们是违规的