老师，请问18年发生的用于招待的住宿费进项税额在18年进行了抵扣，现在发现不能抵扣需转出，账务上应该怎么处理？

Niki 追问

2019-04-26 13:36

那变成19年的费用了，需要用以前年度损益调整调吗？以及报送增值税的时候应该怎么操作？

暖暖老师 解答

2019-04-26 13:36

是的，需要用哪个以前年度损益，申报时增值税转出

Niki 追问

2019-04-26 13:37

好的，谢谢老师

暖暖老师 解答

2019-04-26 13:38

不客气，麻烦给予五星好评