季度企业所得税，2018年季度第3和第4季度的利润已经弥补以前年度亏损，弥补亏损额填错了，现在申报2018年年度企业所得税时，怎么调整？

Y 追问

2019-04-26 14:33

但是，待弥补亏损额跟2017年年度企业所得税申报表里面的结转以后年度的亏损额是一样的数字

Y 追问

2019-04-26 14:36

2018年季度已经弥补的亏损额，在2018年年报的时候，已经弥补的部分，在待弥补的亏损金额里面，没有减掉

果果老师 解答

2019-04-26 14:57

你能列示一下金额吗

Y 追问

2019-04-26 15:09

这是2018年的年报上显示的

Y 追问

2019-04-26 15:11

这是2017年的

Y 追问

2019-04-26 15:14

2017年的可结转以后年度弥补的亏损额136032.89
2018年第3季度已经弥补亏损额26801.01
2018年第4季度已经弥补亏损额3413.26
申报2018年年度所得税时，当年待弥补的亏损额136032.89

果果老师 解答

2019-04-26 17:18

申报2018年年度所得税时，当年待弥补的亏损额显示136032.89没错，最后应纳税所得额784.32是这个数吗？

Y 追问

2019-04-26 17:45

2018年第三和第四季度申报的时候已经弥补亏损一部分了

Y 追问

2019-04-26 17:50

2018年季度弥补的亏损额要减掉吗？

果果老师 解答

2019-04-26 20:07

按2018年整年度的所得弥补以前年度亏损来考虑

Y 追问

2019-04-26 20:30

那需要调整吗？

果果老师 解答

2019-04-26 20:43

弥补亏损额这块是不需要调整的